❶ 什麼是營運資本配置比率
是營運資本與流動資產的比率。營運資本配置比率越高，營運資本越多，企業的短期償債能力越強。營運資本=流動資產－流動負債，營運資本配置比率=（流動資產－流動負債）/流動資產，分子分母都除以流動資產，營運資本配置比率=1-1/流動比率。相對於營運資本這個指標來說，營運資本配置比率是個相對數，便於不同企業之間短期償債能力的比較。營運資本配置比率=營運資本/流動資產。
拓展資料：
營運資金亦稱"運用資金"。國外稱為營運資本。是合營企業流動資產總額減流動負債總額後的凈額，即企業在經營中可供運用、周轉的流動資金凈額。由於營運資金是流動資產減去流動負債後的凈額，因此，流動資產和流動負債的變化，都會引起營運資金的增減變化。
如流動負債不變，流動資產的增加就意味著營運資金的增加；
流動資產的減少就意味著營運資金的減少。如流動資產不變，流動負債增加，就意味著營運資金的減少；
流動負債減少就意味著營運資金增加。在兩者同時變化的情況下，只有兩者抵銷後的凈額才是營運資金的增減凈額。
在一般情況下，只有一方涉及流動資產或流動負債類科目，而另一方涉及非流動資產或非流動負債類科目(如長期負債、長期投資、資本、固定資產等)的經濟業務才會使營運資金發生增減。雙方都涉及流動資產或流動負債類科目的經濟業務，即發生在營運資金內部項目間的業務，不會使營運資金發生增減。
營運資金是企業流動資產和流動負債的總稱。流動資產減去流動負債的余額稱為凈營運資金。營運資金管理包括流動資產管理和流動負債管理。
❷ 營運資本和營運資金究竟有什麼不同
營運資本又叫營運資金。 廣義的營運資金又稱總營運資本，是指一個企業投放在流動資產上的資金，具體包括現金、有價證券、應收賬款、存貨等佔用的資金。 狹義的營運資金是指某時點內企業的流動資產與流動負債的差額。
廣義的流動資金是指企業全部的流動資產，包括現金、存貨（材料、在製品、及成品）、應收帳款、有價證券、預付款等項目。以上項目皆屬業務經營所必需，故流動資金有一通俗名稱，稱為營業周轉資金。
狹義的流動資金＝流動資產－流動負債。即所謂凈流動資金，依照此一定義，流動資產的資金來源，除流動負債外，應另闢長期來源。凈流動資金的多寡代表企業的流動地位，凈流動資金越多表示凈流動資產愈多，其短期償債能力較強，因而其信用地位也較高，在資金市場中籌資較容易，成本也較低。營運資金亦稱「運用資金」。國外稱為營運資本。是合營企業流動資產總額減流動負債總額後的凈額，即企業在經營中可供運用、周轉的流動資金凈額。由於營運資金是流動資產減去流動負債後的凈額，因此，流動資產和流動負債的變化，都會引起營運資金的增減變化。如流動負債不變，流動資產的增加就意味著營運資金的增加; 流動資產的減少就意味著營運資金的減少。如流動資產不變，流動負債增加，就意味著營運資金的減少; 流動負債減少就意味著營運資金增 加。在兩者同時變化的情況下，只有兩者抵銷後的凈額才是營運資金的增減凈額。在一般情況下，只有一方涉及流動資產或流動負債類科目，而另一方涉及非流動資產或非流動負債類科目 (如長期負債、長期投資、資本、固定資產等)的經濟業務才會使營運資金發生增減。雙方都涉及流動資產或流動負債類科目的經濟業務，即發生在營運資金內部項目間的業務，不會使營運資金發生增減。
❸ 營運資本配置比率是什麼
營運資本配置比率：是營運資本與流動資產的比率。營運資本配置比率越高，營運資本越多，企業的短期償債能力越強。
相對於營運資本這個指標來說，營運資本配置比率是個相對數，便於不同企業之間短期償債能力的比較。營運資本配置比率=營運資本/流動資產
營運資本=流動資產－流動負債，營運資本配置比率=（流動資產－流動負債）/流動資產，分子分母都除以流動資產，營運資本配置比率=1-1/流動比率。
本條內容來源於：中國法律出版社《新編金融法小全書（第五版）》
❹ 營運資本的配置比率
「營運資本的概念有狹義和廣義的解釋。廣義營運資本的意義就是企業的流動資產總額，這個概念主要在研究企業資產的流動性和周轉狀況時使用。狹義的營運資本是指企業的流動資產總額減去各類流動負債後的余額，也稱凈營運資本。由於凈營運資本被視為可作為企業非流動資產投資和用於清償非流動負債的資金來源，所以，狹義的流動資本概念主要在研究企業的償債能力和財務風險時使用。因此，企業營運資本的持有狀況和管理水平直接關繫到企業的盈利能力和財務風險兩個方面。
廣義營運資本是一個具體的概念，它包括了企業的流動資產總額，是由企業一定時期內持有的現金和有價證券、應收和預付帳款及各類存貨資產等所構成的。相對而言，狹義營運資本是一個抽象概念，它只是企業一定時期流動資產與流動負債之間的差額，並不特指某項資產，而此差額的確定，完全要視企業一定時期的經營和財務狀況而定，它是判斷和分析企業資金運作狀況和財務風險程度的重要依據。」
參考資料：《財務管理學》上海財經大學出版社2002年版
而營運資本的配置比率就是指營運資本在總資本中所佔比重和起所發揮作用的比率。
❺ 營運資金管理的原則
企業進行營運資金管理，應遵循以下原則：
(一)保證合理的資金需求
營運資金的管理必須把滿足正常合理的資金需求作為首要任務。
(二)提高資金使用效率
(三)節約資金使用成本
(四)保持足夠的短期償債能力
營運資金從會計的角度看是指流動資產與流動負債的凈額，同時企業在進行營運資金管理的時候一定要遵守上述的四個原則，同時營運資金是指流動資產減去流動負債(短期負債等)後的余額。
(5)營運資金配置情況是什麼樣子的擴展閱讀
營運資金和現金流的關系
1、流動資產增加（＋）則現金流減少（-）
存貨的增加導致現金流的減少，比如采購了存貨，花掉了現金。
2、流動資產減少（-）則現金流的增加（+）
應收賬款減少，則現金增加。
3、流動負債增加（＋）則現金流增加（+）
應付賬款的增加，意味著要把更多的現金費用加回到利潤中，加回就是現金流入。
4、流動負債減少（-）則現金流減少（-）
應付賬款的減少，證明用現金支付了，所以導致現金流的減少。
5、把以上4點的變化整合為凈資產的變化
因為：資產-負債=凈資產，所以以上是可以整合的，也就是營運資金的概念。就是當營運資金逐年上升時，反應的是現金的流出，反之是現金的流入。本例就是現金的流入。
❻ 營運資本的配置比率是什麼意思
營運資本配置比率：是營運資本與流動資產的比率。營運資本配置比率越高，營運資本越多，企業的短期償債能力越強。
相對於營運資本這個指標來說，營運資本配置比率是個相對數，便於不同企業之間短期償債能力的比較。營運資本配置比率=營運資本/流動資產
營運資本=流動資產－流動負債，營運資本配置比率=（流動資產－流動負債）/流動資產，分子分母都除以流動資產，營運資本配置比率=1-1/流動比率。
本條內容來源於：中國法律出版社《新編金融法小全書（第五版）》
❼ 什麼營運資金
營運資金是企業流動資產和流動負債的總稱。流動資產減去流動負債的余額稱為凈營運資金。營運資金管理包括流動資產管理和流動負債管理。
營運資金亦稱「運用資金」。國外稱為營運資本。是合營企業流動資產總額減流動負債總額後的凈額，即企業在經營中可供運用、周轉的流動資金凈額。由於營運資金是流動資產減去流動負債後的凈額，因此，流動資產和流動負債的變化，都會引起營運資金的增減變化。
在一般情況下，只有一方涉及流動資產或流動負債類科目，而另一方涉及非流動資產或非流動負債類科目 (如長期負債、長期投資、資本、固定資產等)的經濟業務才會使營運資金發生增減。雙方都涉及流動資產或流動負債類科目的經濟業務，即發生在營運資金內部項目間的業務，不會使營運資金發生增減。
(7)營運資金配置情況是什麼樣子的擴展閱讀
營運資金管理包括以下二類：
一、流動資產（Current Assets）
企業可以在一年或者超過一年的一個營業周期內變現或者運用的資產，是企業資產中必不可少的組成部分。流動資產在周轉過渡中，從貨幣形態開始，依次改變其形態，最後又回到貨幣形態（貨幣資金→儲備資金、固定資金→生產資金→成品資金→貨幣資金），各種形態的資金與生產流通緊密相結合，周轉速度快，變現能力強。
二、流動負債
在1年或者1年以內的一個營業周期內償還的債務。從理論上說，流動負債與流動資產是密切相關的，通過兩者的比較可以大致了解企業的短期償債能力和清算能力。流動負債包括:短期借款、應付賬款、應付票據、應付工資、應付福利費、應交稅金、應付股利、預提費用、其他應付款、其他應交款等。
參考資料來源：網路-營運資金
❽ 什麼是營運資本它與現金周轉之間的關系是怎樣的
營運資金亦稱「運用資金」。國外稱為營運資本。是合營企業流動資產總額減流動負債總額後的凈額，即企業在經營中可供運用、周轉的流動資金凈額。由於營運資金是流動資產減去流動負債後的凈額，因此，流動資產和流動負債的變化，都會引起營運資金的增減變化。如流動負債不變，流動資產的增加就意味著營運資金的增加; 流動資產的減少就意味著營運資金的減少。如流動資產不變，流動負債增加，就意味著營運資金的減少; 流動負債減少就意味著營運資金增 加。在兩者同時變化的情況下，只有兩者抵銷後的凈額才是營運資金的增減凈額。在一般情況下，只有一方涉及流動資產或流動負債類科目，而另一方涉及非流動資產或非流動負債類科目 (如長期負債、長期投資、資本、固定資產等)的經濟業務才會使營運資金發生增減。雙方都涉及流動資產或流動負債類科目的經濟業務，即發生在營運資金內部項目間的業務，不會使營運資金發生增減。
應答時間：2021-05-18，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。
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❾ 什麼是運營資金
營運資金是企業流動資產和流動負債的總稱。流動資產減去流動負債的余額稱為凈營運資金。營運資金管理包括流動資產管理和流動負債管理。營運資金
營運資金亦稱「運用資金」。國外稱為營運資本。是合營企業流動資產總額減流動負債總額後的凈額，即企業在經營中可供運用、周轉的流動資金凈額。由於營運資金是流動資產減去流動負債後的凈額，因此，流動資產和流動負債的變化，都會引起營運資金的增減變化。如流動負債不變，流動資產的增加就意味著營運資金的增加; 流動資產的減少就意味著營運資金的減少。如流動資產不變，流動負債增加，就意味著營運資金的減少; 流動負債減少就意味著營運資金增 加。在兩者同時變化的情況下，只有兩者抵銷後的凈額才是營運資金的增減凈額。在一般情況下，只有一方涉及流動資產或流動負債類科目，而另一方涉及非流動資產或非流動負債類科目 (如長期負債、長期投資、資本、固定資產等)的經濟業務才會使營運資金發生增減。雙方都涉及流動資產或流動負債類科目的經濟業務，即發生在營運資金內部項目間的業務，不會使營運資金發生增減基本含義
營運資金是企業流動資產和流動負債的總稱。流動資產減去流動負債的余額稱為凈營運資金。營運資金管理包括流動資產管理和流動負債管理。
流動資產是指可以在一年內或超過一年的一個營業周期內變現或運用的資產，流動資產具有佔用時間短、周轉快、易變現等特點。企業擁有較多的流動資產，可在一定程度上降低財務風險。流動資產在資產負債表上主要包括以下項目：貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、預付費用和存貨。流動負債是指需要在一年或者超過一年的一個營業周期內償還的債務。流動負債又稱短期融資，具有成本低、償還期短的特點，必須認真進行管理，否則，將使企業承受較大的風險。流動負債主要包括以下項目：短期借款、應付票據、應付賬款、應付工資、應付稅金及未交利潤等。
流動資產-流動負債= 凈營運資金
凈營運資金越多，說明不能償還的風險越小。因此，凈營運資金的多少可以反映償還短期債務的能力。但是，凈營運資金是流動資產與流動負債之差，是個絕對數，如果公司之間規模相差很大，絕對數相比的意義很有限。而流動比率是流動資產和流動負債的比值，是個相對數，排除了公司規模不同的影響，更適合公司間以及本公司不同歷史時期的比較。
營運資金是指流動資產減去流動負債（短期負債等）後的余額。如果流動資產－流動負債>0，則與此相對應的「凈流動資產」是以長期負債和投資人權益的一定份額為資金來源；如果流動資產－流動負債=0，則佔用在流動資產上的資金都是流動負債融資；如果流動資產－流動負債<0，則流動負債融資，由流動資產和固定資產等長期資產共同佔用，償債能力差．