㈠ 同業存款ftp低為什麼
同業存款ftp低的原因如下：
內部資金轉移定價（簡稱FTP）是商業銀行內部資金中心與業務經營單位按照一定規則全額有償轉移資金，達到核算業務資金成本或收益等目的的一種內部經營管理模式，具有科學評價績效、優化資源配置、指導產品定價和集中管理市場風險等作用。
ftp算出的結果可以認為是毛利潤，因此主要的作用就是用來評價和考核，以及提供給銀行高管用於輔助業務決策。
盡管金融市場一體化程度進一步提高，主要商業銀行IT系統集中化程度進一步提高，全國集中統一的資金清算條件已經具備，但監管機構和地方政府仍維持以城市為單位的資金清算及監管體系，使得商業銀行的資金清算及資金備付相當分散，導致商業銀行內部資金管理模式難以實現全國集中，這在某些程度上增加了FTP應用的難度。
㈡ 銀行ftp是什麼意思啊
內部資金轉移定價（FTP）是指，商業銀行內部資金中心與業務經營單位按照一定規則全額有償轉移資金，達到核算業務資金成本或收益等目的的一種內部經營管理模式。
定價方法：
1.期限定價法：具有確定期限，本金一次支付，利率類型為固定利率或定期調整的產品（定期存款、貸款）
2.指定利率法：無確定期限，利率類型為不定期變動的業務，需要分行承擔利率風險。（活期存款）
3.現金流法：每期的金額和利率加權平均獲得，銀行未用（數據問題）
4.鎖定利差法：給予鎖定的點差（同業業務）
本條內容來源於：中國法律出版社《法律生活常識全知道系列叢書》
㈢ 存款ftp利差公式
從銀行的整體來看，利差收益=貸款收益-存款收益=（7%-3%）*1000萬=40萬元。 而FTP收益=貸款FTP利差+存款FTP利差=35萬+5萬=40萬。
㈣ 商業銀行內部資金轉移定價國外研究現狀
資金是商業銀行最重要的資源，資金管理則是商業銀行最重要的業務之一。目前，我國商業銀行普遍採用的內部資金管理模式，隨著利率市場化的逐步深入，利率的波動性不斷加大，利率風險越來越大，從而影響到商業銀行經營的安全性、流動性和收益性。為加強利率風險管理，我國商業銀行亟須改革現行的內部資金管理模式，建立內部資金轉移定價（FTP）機制。
一、商業銀行內部資金轉移定價體系的產生
當前大型商業銀行越來越成為一系列各不相同的、相對擁有較大自主權的業務單元的組合，但這些業務單元的資產與負債的數量並不相對應。因而它們或者成為凈資金提供者（負債大於資產），或者成為凈資金使用者（資產大於負債）。例如，銀行的營業分支機構往往產生較多的存款，但其資產業務卻較少；而貸款部門卻正好相反，其負債較少但資產較多。貸款部門為客戶提供貸款的資金大部分來自於銀行各營業分支機構所吸收的存款。於是，在評價貸款部門和營業分支機構的經營績效時，就產生了這樣一個問題：貸款所產生的凈利差收益到底應歸哪個部門？
一些銀行害怕在劃分凈利差收益時產生持續的內部沖突，就採用資金提供者和資金使用者都獲得全部凈利差收益的方法來解決這一問題。這種雙重計算方法，雖然可以避免業務單元之間的沖突，但各業務單元的盈利報告卻很難與整個銀行的盈利報告統一協調起來。更嚴重的是，這種方法使得高層管理人員幾乎不可能有效地明辨那些經營存在問題的業務單元。
鑒於上述難題，大多數銀行開始建立和實行資金轉移定價體系，以解決銀行各業務單元的績效評估問題。資金轉移定價體系是與銀行的內部資本市場緊密聯系的。在資金轉移定價體系中，資金盈餘的業務單元在銀行內部資本市場上作為資金提供者向資金使用者貸放資金。資金的轉移價格通常採用銀行在外部資本市場上獲得或貸放資金的利率。於是，在資金使用者的資產負債表中，將包括資產方（即對應的貸款項目）及負債方（即該業務單元從內部資本市場上獲得資金對應的負債項）；同樣，在其損益表上，該貸款所獲得的利差收益將等於貸款的利率與內部資本市場上獲得提供貸款資金的轉移價格之間的差價。而對於資金提供者來說，它在內部資本市場上出售的資金將作為其資產負債表上的一項資產；同時在損益表上，該業務單元的凈利差收益將等於轉移資金的價格與獲得該部分資金對應的存款利率的差價。這樣資金轉移定價體系就通過外部資本市場的資金價格標准將整個貸款的凈利差收益分解為兩個部分：一部分產生於資金提供方，另一部分產生於資金使用方，用於分別衡量存款或貸款部門的經營利潤。
二、西方商業銀行內部資金轉移定價的具體原則和方法
（一）西方商業銀行內部資金轉移價格的一般原則
在設計內部資金轉移價格體系及其實現機制的過程中，西方商業銀行已經制定了許多基本的原則，並把它們作為內部資金轉移價格體系的基礎。
1．要為所有資產負債表中的科目制定內部資金轉移價格。這意味著，全部資產將要支付籌資成本和費用，而所有負債和權益資本都將收到支付給它們的轉移價格。
2．內部資金轉移價格要由商業銀行總行的資金部負責制定。總行資金部既要負責商業銀行內部、外部資金的調配，又要負責內部資金轉移價格的制定。
3．內部資金轉移價格應該保證業務部門不受匹配失調（缺口風險）的損害。
（二）西方商業銀行制定內部資金轉移價格的基本方法
西方商業銀行經常採用的內部資金轉移定價的方法包括：移動平均值法、償還曲線法、無定價賬戶法、直接期限法、票面利率差額法、利率代碼差額法、現金流持續周期法、現金流加權期限法、零折扣因子法等。歸結起來，內部資金轉移定價的方法主要分為三大類，即單一資金池定價法、多重資金池定價法、配比籌資定價法等。每種方法各有不同，最簡單的是單一資金池定價法，較為復雜的是多重資金池定價法，最復雜的是配比籌資定價法。
1．單一資金池定價法。所謂單一資金池，是假設資金池中所有資金都具有相同的屬性，其利率敏感性、流動性都是完全相同的。所以，在進行內部資金計價時，資金的提供方和使用方也按同一利率進行計價，這一利率可以通過在該銀行實際資金成本的基礎上加點生成，也可以按照外部市場的某一利率水平確定。在這種方法下，內部資金轉移價格體系中不存在需要調節的項目，各部門和機構總的利息支出應該等於總的利息收入，總行資金部只是起到一個中介作用，其本身並不反映任何資金利潤。
採用單一資金池定價法的優點是簡單易懂，比較容易操作，而且不需要大量的人力資源和科技資源，同時還可以為吸收存款提供一定的動力。這一方法的缺點是，銀行面臨的利率風險沒有集中到總行管理，資金的提供方和使用方都面臨著較大的利率風險，同時如果該銀行對基準利率的選擇發生偏差，就會造成高息負債的過度吸收或低收益資產的大量投放。所以，在實際運行過程中，這一方法只是在部分較小的商業銀行中使用，並未成為西方商業銀行內部資金轉移價格機制的主流方法。
2．多重資金池定價法。所謂多重資金池，是假設資金池中的資金都具有不同的屬性，總行資金部根據其利率敏感性、流動性、到期日等因素將全部資金的來源和運用分為不同的種類。所以，在進行內部資金計價時，資金的提供方和使用方也按不同利率來對不同的資金進行計價。由於使用了不同的利率，總行資金部收取的利息和支出的利息將很難調節一致，最終將在總行資金部的損益表上反映出利潤或虧損。
採用多重資金池定價法的優點是：由於商業銀行擁有一套完整的利率體系，這樣就可以使每種利率更加接近市場利率，同時在內部利率的使用上也更加靈活，更能准確地反映出資產負債管理當局的經營戰略和經營意圖。但這一方法比較復雜且難以理解，在制定和調整內部資金轉移價格時會有一定的困難，同時在日常操作中也需要更多的人力和科技力量的投入，一般情況下需要一套復雜的管理系統才能實現內部資金轉移價格體系的所有目標。所以，在實際運行過程中，這一方法一般用於有多個分支機構、資產負債規模適中、有一定科技力量的中型商業銀行。
3．配比籌資定價法。與其他方法相比，配比籌資定價法更加復雜和精深。在真正完全意義上的配比籌資情況下，總行資金部將會進入資金市場為新的資產業務籌措資金，所籌措的資金在期限和計息方式上與對應的資產項目完全一致，其目的就是將籌措資金的利率進行鎖定，並在貸款期限內保持一個穩定的資金來源和一個穩定的利差，消除所有的風險敞口，從而完全規避商業銀行所面臨的利率風險和流動性風險。
實際操作中，一個商業銀行既有資產業務又有負債業務，如果完全採用配比籌資定價法，為每一項資產業務籌集相對應的債務資金，同時又為每一項負債尋找相對應的資產，雖然可以完全規避利率風險和流動性風險，但其交易成本非常巨大，很容易造成資金的閑置和商機的浪費，並最終導致全行的利潤下降。所以在實務操作過程中，大部分商業銀行採用模擬配比籌資的方式，即按照配比籌資過程中的市場價格進行資金定價，但並不實際融入或融出資金。也就是說，總行資金部的管理人員只是設置一種配比籌資的模擬程序，在資金市場之外進行相關的操作，收集有關資金市場的利率信息，並將其注入內部資金轉移價格體系中。所以，目前在西方商業銀行中，也只有少數規模較大、科技力量雄厚、管理水平很高的跨國銀行初步實現了配比籌資定價法在商業銀行內部的全面應用。
三、我國商業銀行內部資金管理現狀
我國商業銀行內部資金往來主要包括調撥資金和聯行匯差資金兩個方面。總、分行根據各自的資金狀況，以中央銀行公布的標准利率或同業市場利率為基礎，分別制定轄內資金劃轉價格，即通常所說的調撥資金利率和轄內聯行利率。
在這種管理模式下，一方面，各分行迫於完成存貸款新增指標、利潤指標等的壓力，在大力吸收存款的同時，還必須爭先放貸，為資金尋找出路。其結果是，總、分行均在不同程度上承擔了利率風險，從而導致利率風險管理過於分散化。由於商業銀行多數資產和負債的價值主要是由利率決定的，所以，過於分散的利率風險管理，大大增強了商業銀行經營的不穩定性。另一方面，利率風險管理的難度較大、要求較高，需要相關人員對市場主導利率的變化及其趨勢具有較強的敏感度、洞悉力和判斷力。因此，過於分散的利率管理顯然又造成極大的浪費，與商業銀行資源優化配置目標相違背。
此外，信息的不對稱性導致各分行對資金做出的使用安排，對全行而言，往往並非是最好的安排，從而使全行喪失獲取更高收益的機會。因此，現行的內部資金管理模式不利於商業銀行提高整體盈利水平，實現利潤最大化目標。
隨著我國金融市場開放程度的逐步提高，利率市場化進程的不斷推進，利率風險管理的難度和要求也隨之提高。為此，我國商業銀行亟須在深化改革的過程中，加快推動內部資金管理模式改革，以有效加強利率風險管理。
四、建立商業銀行內部資金轉移定價的戰略構想
隨著國有商業銀行股份制改革步伐的加快，銀行傳統借貸業務出現重大變化，逐步向資產多元化和負債多樣化發展，資金主導地位日益突出，資金配置將朝著集約化的方向發展，如何籌集資金和運用資金，就顯得尤為重要。筆者提出了構建商業銀行內部資金價格機制的總體思路：
（一）構建商業銀行內部資金轉移定價體系
第一，在制定基準價格時應將有關成本分攤到上存資金的籌資成本和借出資金的投資收益上，從而計算出准確的上存資金的成本率和借出資金的收益率；第二，對上存資金價格和借出資金價格按產品期限種類進行差別計價（根據市場利率進行調節），以實現內部資金價格的調節作用；第三，根據外部資金市場的供求情況、銀行內部的收益和風險情況，以及經營戰略導向等確定相應的調節因子，以正確引導資金的流量和流向，實現優化資金配置、控制風險、調整經營戰略的目的；第四，在信息收集和反饋的基礎上，對信息進行分析和甄別，對內部資金價格進行適時調節，以更積極主動地發揮資金價格的調節作用；第五，根據內部資金價格體系，考核各分支機構和業務部門的經營業績，以更好地激勵各分支機構和業務部門經營的積極性，實現整體利潤的最大化經營目標。
（二）商業銀行內部資金轉移定價方法及模型
1．基準價格的定價方法和模型
在制定基準價格時，應將各項業務的標准成本和費用分攤到上存資金的籌資成本和借出資金的實際收益中，以計算出准確的上存資金的籌資成本率和借出資金的實際收益率，並將商業銀行各業務部門資金的利潤率根據資產負債業務規模和經營戰略進行分攤，從而得到一個科學合理的內部資金轉移基準價格。在計算成本時，首先應將與負債業務和資產業務直接相關的費用分開，無法明確的再按資產負債業務規模平均分攤。
（1）上存總行資金的籌資成本率
其中：PL——上存總行資金平均籌資成本率；N——按期限、產品劃分的上存資金種類；ri——上存資金的利率；Si——各類上存資金的規模；Ci——各類負債業務直接相關的成本；CL——總間接成本；O——商業銀行自有資金規模。
（2）總行借出資金的收益率
其中：Pa——總行借出資金平均資產收益率；N——按期限、產品劃分的借出資金種類；Rk——借出資金的利率；Qk——各類借出資金的規模；Ck——各類資產業務直接相關的成本；Ca——總間接成本。
（3）確定FTP基準價格
考慮到資產負債（包括資本金規模相等，利潤在兩者之間的平均分配，不考慮經營戰略調整），則FTP基準價格為P＝（PL＋Pa）/2。
（4）上存資金總額與借出資金總額相等，即S＋O＝Q＝M。Q為借出資金總額，M為總的資金量。考慮到資金管理行的利潤分配，則上存資金FTP基準價格與借出資金FTP基準價格存在利差，該利差為資金管理行分配的利潤。
則上存資金FTP基準價格PL1＝P－R/2M；
借出資金FTP基準價格Pa1＝P＋R/2M
其中：PL1——上存資金FTP基準價格；Pa1——借出資金FTP基準價格；R——資金管理行利潤分配；M——商業銀行資產或負債總規模。
2．上存資金的定價方法及模型
上存資金價格採用差別定價方法，以避免負債部門追求利息率較低的短期負債，導致資產負債結構不平衡，給銀行經營帶來較大的流動性風險。在制定上存資金差別價格時，應根據不同來源的上存資金來源，按產品和期限分別計算出相應的籌資成本，並根據不同的籌資成本確定出不同資金來源的上存價格，實現差別定價。
根據商業銀行成本核算的實際，可以將除利息支出之外的所有成本根據不同資金來源的規模進行分攤，包括直接成本分攤和間接成本分攤。在制定上存資金差別價格時，應將上存資金進行分類，因不同產品、不同期限的存款執行不同的利率，那麼有多少種利率就有多少種上存資金，這樣分類的好處是：既考慮了差別定價，能夠起到差別定價的作用，又避免了按產品和期限分類的復雜性和不易操作性，而且直接與市場利率接軌。在分類的基礎上，再制定不同種類上存資金的差別定價，計算所有資金來源的平均利息率。根據不同種類的存款利率與平均利息率的差額，調整上存資金基準價格，得到不同種類資金來源的上存資金差別價格。
3．借出資金的定價方法及模型
借出資金價格亦採用差別定價方法，以優化資金配置、控制信用風險、傳導銀行長短期經營戰略等。由於借出資金的產品、期限不同，其收益率和對利潤的影響也不相同。因此同上存資金的定價思路一樣，在制定借出資金價格時，可以根據其不同的收益率來確定不同的借出資金價格。計算實際收益率時，應將不良貸款損失從中扣除，並考慮所有借出資金的收益率而非僅僅考慮盈利性資產的收益率。在費用分攤時，應考慮分攤的所有直接成本和間接成本。可以將借出資金分為兩大類：盈利性資產和內部資金佔用（非盈利性資產）。盈利性資產可以按照上存資金分類的方法，以收益率劃分，有市場參考利率的按基準貸款利率劃分，如信貸借款、備付金借款等；無市場參考利率的按資產收益率劃分，如投資借款、中間業務借款等。然後根據不同借出資金的資產收益率確定借出資金價格。
內部資金佔用借出資金價格分兩種：限額內的資金佔用，根據內部資金佔用收益率為零調整借出資金價格；限額外的資金佔用，按資產平均收益率計算，借出資金價格為基準價格。對限額外的資金佔用根據需要可分多個檔次，逐級提高借出資金的價格。不良資產借出資金的價格在原有借出資金價格的基礎上，根據損失率大小和資產收益率大小上浮。
參考文獻：
[1]平新喬等．證券市場與銀行改革治理結構[M]．北京：北京大學出版社，2003．
[2]劉綱領．內部轉移價格在商業銀行中的應用[J]．金融會計，2004，（4）．
[3]楊瑾．從利率風險談我國商業銀行內部資金管理[J]．金融會計，2004，（7）．
[4]朱子雲．二級分行內部資金轉移定價模型與調整機制[J]．經濟學家，2003，（7）．
㈤ 存款FTP利差等於
賺取FTP價格與存款利率的利差。
FTP（Funds Transfer Pricing）即內部資金轉移定價，是商業銀行的總行（分行）將下屬分行（支行）的市場風險統一管理的一種手段。下屬分行（支行）在收到一筆存款時，需要按照FTP價格全額賣給總行（分行），賺取FTP價格與存款利率的利差。
在發放一筆貸款時，也需要按照FTP價格全額向總行（分行）的資金中心購買，賺取貸款利率與FTP價格的利差。如此，改變了原先業務經營單位只有出現資金缺口才會「上存下借」的情況，總、分行層面可以更好地對下屬業務經營單位進行管理和監控，並可以有的放矢。
㈥ ftp的資金轉移
業務經營單位每筆負債業務所籌集的資金，均以該業務的FTP價格全額轉移給資金中心；每筆資產業務所需要的資金，均以該業務的FTP價格全額向資金管理部門購買。
對於資產業務，FTP價格代表其資金成本，需要支付FTP利息；對於負債業務，FTP代表其資金收益，可以從中獲取FTP利息收入。
FTP誕生於1980年代的美國，最早被美國銀行採用。傳到中國並在銀行管理實踐中應用的，也不過是最近幾年的事。雖然FTP是一個先進的管理工具，但其大規模應用是有前提條件的，在我國應用很明顯地受到二元金融結構的制約，遭遇到半市場化金融環境、以城市為主體的資金清算及監管體制、以塊塊為主體的銀行管理模式、分散的銀行風險管理體制的四重約束，難以達到預期的管理目的。
半市場化的金融環境。眾所周知，中國銀行業處於二元金融結構之中，存貸款利率目前還受到中國人民銀行的直接管制，而其他主要利率基本上實現了市場化，這客觀造成這樣的困境：存貸款利率保持相對穩定，而以市場利率為基礎的FTP利率卻波動不定，受宏觀調控、經濟形勢以及新股發行的影響非常大。在這種情況下，分支機構一方面無法根據FTP進行彈性的產品定價，這由人民銀行確定；另一方面無法獲得相對穩定的利差，並因此承擔相當大的市場風險，這跟FTP剝離市場風險的功能完全背道而馳，進而使得公平評價績效、合理配置資源等功能失去技術基礎，並因此激發了業務單位和分支機構對FTP的抵制情緒。
以城市為主體的資金清算及監管體制。中國的金融監管體制脫胎於傳統的計劃經濟時代，二元金融結構和地區型利益格局影響了金融監管的模式。無論是中國人民銀行，還是中國銀監會、證監會、保監會，地區性的力量不可小視。就資金業務而言，盡管金融市場一體化程度進一步提高，主要商業銀行IT系統集中化程度進一步提高，全國集中統一的資金清算條件已經具備，但監管機構和地方政府仍維持以城市為單位的資金清算及監管體系，使得商業銀行的資金清算及資金備付相當分散，導致商業銀行內部資金管理模式難以實現全國集中，這在某些程度上增加了FTP應用的難度。
以塊塊為主體的銀行管理模式。由於我國市場不發達、存在地方保護主義和市場分割，個人金融業務、公司及機構金融業務對分支機構網點依賴程度較高，同時監管機構也主要按照塊塊分割方式組織金融監管，我國商業銀行普遍以區域為主來劃分事業部，每一家分支機構事實上就是區域型事業部。對於個人金融業務、公司及機構金融業務而言，在西方商業銀行普遍流行的條線型事業部管理模式在中國遭遇「水土不服」的難題，傳統的區域型事業部管理模式適應了中國當前典型的二元金融結構。而從理論上看，條線型事業部往往以某一類業務線或產品線為主導進行組織，適合採用FTP模式（即全額上存下借）進行核算，便於總行對其績效考評、市場風險管理、產品定價和資源配置等。但是，區域型事業部表現出全功能的特徵，除了適合在總行層面操作的金融市場業務之外，幾乎經營全部的銀行業務，對其業務進行全額FTP的必要性較低，與區域性事業部相適應的主要是差額上存下借資金業務管理模式。
分散的銀行風險管理體制。FTP的重要功能就是給予分支機構或業務單位相對穩定的可以覆蓋信用溢價、運作成本並有一定利潤的利差，而將市場風險剝離到資金中心統一經營。但是，問題之一在於，對資金中心的性質存在較大的爭議。其實，資金中心就是司庫，是一種典型的前台經營職能，但在國內，經常有人認為這是中台管理職能，結果造成中台、前台不分，中台借風險管理之名，直接從事金融市場業務，過度關注細節和微觀操作，使得業務層面的風險經營職能基本挪位。問題之二在於，正是由於對資金中心的經營性質認識不清，市場風險的管理往往與其他風險的管理完全脫節，形成相對分散的管理體制，結果造成總行無力承擔對集中起來管理的市場風險進行有效的經營、有效的管理，使得戰略層面的風險管理職能基本缺位。這兩點問題，嚴重削弱了FTP四大功能的發揮
